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9 項待補資料

補完這 9 項，建議書內所有試算參數會替換成你們的真實數字， 之後就可以針對實際情境調整參數，看到精確的稅負與財力影響。

本頁先看這裡

  • 目前亞馥端資料夠完整，診所端、預售屋與夫妻資產資料還缺。
  • 補資料不是為了把頁面做漂亮，而是要把 40% 級距、貸款收支比、預售屋資金來源改成可試算。
  • 下一輪最重要的是：診所收入分類、自費佔比、4 件預售屋期程與哪一件是店面。
進度（2026-05-19 更新）
已收 4 / 9 項（含 1 N/A）

✓ 亞馥端資料齊（資產負債表、損益表、13 期 401、113 營所稅）
⬜ 診所端資料缺（負責人、近年申報、費用結構、自費佔比）
⬜ 資產配置缺（預售屋 4 件、夫妻資產）
✓ 境外資產：目前確認沒有

資料清單

勾選 = 已收到。所有資料以「PDF / 截圖 / 文字」皆可，能讀取即可。

1. 理仁牙醫診所負責人姓名 + 診所稅籍編號
用於：試算 1（預售屋財力配置）、試算 2（診所自費收入申報主體確認）
建議書頁首顯示身分與稅籍資料，稅率試算需要正確的個人資料。
接受格式：診所執業執照 / 健保特約證 / 401 申報書首頁截圖（編號可塗黑）
2. 理仁診所近 2-3 年申報摘要（執行業務所得 / 健保收入 / 自費收入）
用於：試算 2 — 計算現況的執行業務所得淨額、邊際稅率、二代健保補充保費。
接受格式：綜所稅 9A 執行業務所得明細 / 健保署月報表 / 內帳記錄皆可
3. 亞馥國際開發有限公司 — ✓ 已收（從資產負債表）
統編 93656994、負責人廖婉如、業別醫療耗材批發 4571-13、地址臺中市西屯區
4. 亞馥近 2-3 年營業稅 401 + 留抵明細 — ✓ 已收
13 期 401（113/03 ~ 115/02），最新留抵餘額 123,960；月銷項約 12.8 萬、月進項約 4.9 萬
5. 亞馥近 2-3 年營所稅 + 損益表 — ✓ 已收
114 損益表（年銷貨 1,245K、本期損益 -1,875K、累虧 -2,820K）+ 113 營所稅結算申報書
6. 預售屋 4 件期程：總價 + 已付款 + 貸款成數 + 交屋月份
用於：試算 1 — 4 件預售屋資金缺口、累計現金需求、財力來源建議。
接受格式：預售屋買賣契約書付款明細頁 / 建商付款表 / 銀行房貸試算單
7. 夫妻名下資產概況（不動產 / 銀行存款 / 投資 / 保單）
用於：整體財力配置設計、預售屋財力證明完整性檢核、CFC 持股檢核（若有境外）。
接受格式：清單即可（地段＋約略市值 / 銀行＋約略餘額 / 保單＋年繳保費）
8. 診所現有費用結構（人事 / 租金 / 耗材 / 醫材 / 其他）
用於：試算 2 — 確認執行業務費用率採「核實」或「費用標準 78%」較有利。
接受格式：診所損益表 / 月會計表 / 帳簿匯出
9. 境外帳戶 / 境外投資 / CRS — ✓ 目前確認沒有
既然沒有境外資產 → 投資控股 §42 的境外部分只需了解門檻（CFC、最低稅負）即可， 目前不需實際 CFC 試算。
未來若考慮境外配置：可參考 境外投資風險檢核頁 的 3,750 萬反算規則
個資保護承諾：
① 所有資料只放在本案專屬資料夾，不上傳至公開雲端
② 僅供本建議書製作使用，不轉用於其他目的
③ 建議書定稿後 7 日內，刪除原始檔案
④ 資料傳輸建議使用 LINE 加密訊息或 Email 附加密 ZIP（密碼另行告知）
下一步建議時程： 建議在 5 個工作天內 補齊； 資料齊備後，這份建議書內的所有試算參數會在 1 週內替換為你們的真實數字， 然後我們可以再開一次面對面會議，逐一過試算結果與調整方向。